Как отразить в бухучете выплату зарплаты по другому источнику финансирования?
Здравствуйте. Возникла такая ситуация. При корректировке сальдо по зарплате по итогам расчётов за месяц сумма случайно была поставлена по другому источнику финансирования, в итоге сумма по начислениям и выплатам в разрезе источников финансирования разнится. Как отразить это в бухгалтерском учете? Как исправить в начислении зарплаты? Сотрудник по которому была корректировка уволен в этом месяце. Ошибка обнаружена в конце года. Бюджетный учет.
Comments
-
Здравствуйте. Правильно ли я понимаю, что начисление прошло по одному КФО, а перечисление по другому?
Вопросы:
1. Вся сумма перечислена по другому КФО ( я имею в виду, ндфл, иные удержания, а также взносы)?
2. Что при этом верно- начисление или перечисление?
3. В казначействе или ином органе, осуществляющем кассовое обслуживание, расходы по этим КФО отражаются по разным лицевым счетам, или на одном? Если на одном лицевом счете, то видно ли по выписке из этого счета, по какому КФО прошел кассовый расход? -
Здравствуйте. Да начисление по одному, оплата по другому. Сумма маленькая около 40 рублей, прошло только по косгу 211. Полный свод начислений общий по 0,а по источникам финансирования соответственно - 40 и плюс 40.
Счет лицевой один, в разрезе перечислений видно по какому источнику велось перечисление -
Оличка М, видно, что это перечисление прошло по конкретному КФО в выписке по лицевому счету или в программе? И что правильно - начисление или перечисление?
-
СашаАл, в выписке видно, верно начисление
-
Ситуация такая....не очень...
Итак, получается, что по одному КФО у нас дебиторка, а по другому - кредиторка. Исправить поздно, год по кассовым платежам закрыт.
Вариант 1. Называется правда. Вы по неверному КФО проводите платеж по счету 206, оставляете дебиторку, по верному КФО оставляете кредиторку и в пояснительной записке пишите, что ошибочно проведен платеж по неверному КФО.
Вариант 2. Называется выкручиваемся, как можем. Вы начисляете по неверному КФО эту сумму, не показываете дебиторку и кредиторку, сдаете отчетность, а в текущем году исправлением ошибок прошлых лет даете корректирующие записи.
